Schedule:
Wednesday - Thursday, 18 - 19 September 2024
Activity Time:
Start from 09.30-15.30 WIB
Where:
Training Room 1st Floor, DDTC Tower
Investment:
Rp4.000.000 (price include VAT)
Pengajar:
• Erika, S.E., BKP.
Manager of DDTC Consulting
• Kalana Bayusuta, S.AP., BKP.
Assitant Manager of DDTC Consulting
• Dawud Abdul Qohhar Lubis, S.E., BKP.
Specialist of DDTC Consulting
• Alfadella Octaviana Duraini, S. Ak.
Specialist of DDTC Consulting
Topics Covered:
- Identifikasi Biaya yang Dapat dan Tidak Dapat Dikurangkan dari Penghasilan Bruto Fiskal (Deductible and Non-Deductible Expenses)
- Rekonsiliasi Fiskal
- Tipe-tipe rekonsiliasi fiskal
- Tipe-tipe rekonsiliasi fiskal
- Teknik-teknik dalam rekonsiliasi fiskal
- Praktik rekonsiliasi fiskal atas transaksi tertentu:
- Pencatatan persediaan;
- Penghapusan piutang tak tertagih
- Penyusutan aset berwujud
- Amortisasi aset tak berwujud
- Pembayaran bunga pinjaman sehubungan dengan debt-to-equity ratio
- Penerimaan dividen
- Pencatatan dividen terselubung
- Pencatatan keuntungan/kerugian selisih kurs atas investasi
- Ekualisasi SPT PPh Badan dengan SPT Masa PPN, PPh Pasal 21, PPh Pasal 22, PPh 23, PPh Pasal 26, dan PPh Pasal 4 ayat (2)
- Update Ketentuan Terbaru:
- Pengenaan Pajak Penghasilan atas Natura dan Kenikmatan Berdasarkan PMK 66/2023
- Ketentuan Penyusutan dan Amortisasi Berdasarkan PMK 72/2023
- Penghitungan Kredit Pajak, Kerugian Pajak yang Dapat Dikompensasi, Pajak Penghasilan yang Kurang (Lebih) Bayar, dan sebagainya
- Persiapan Perhitungan Kertas Kerja SPT PPh Badan
- Persiapan Lampiran, Lampiran Khusus, dan Dokumen Tambahan SPT PPh Badan
- Tata Cara Penyampaian, Penerimaan, dan Pengolahan Surat Pemberitahuan (SPT) Tahunan Pajak Penghasilan Badan
- Pengenalan Compliance Risk Management Berdasarkan SE-39/PJ/2021
- Studi Kasus
Facilities:
- Modul
- Sesi tanya jawab interaktif
- Studi kasus dan contoh ilustrasi
- Akses ke DDTC Library
- Makan siang
- Coffe break
- e-Certificate
