Practical Course - Teknik Persiapan SPT PPh Badan terkait dengan PMK 66/2023 dan PMK 72/2023

Practical Course

Schedule:
Wednesday, 30 August 2023

Activity Time:
Start from 09.30 - 15.30 WIB

Where:
1st Floor, Training Room DDTC Academy, Menara DDTC

Investment:
Rp2.500.000   (price include VAT)

Topik Pembahasan:

  • Identifikasi Biaya yang Dapat dan Tidak Dapat Dikurangkan dari Penghasilan Bruto Fiskal (Deductible and Non-Deductible Expenses)
  • Rekonsiliasi Fiskal
    • Tipe-tipe rekonsiliasi fiskal
    • Teknik-teknik dalam rekonsiliasi fiskal
    • Praktik rekonsiliasi fiskal atas transaksi tertentu:
      • Pencatatan persediaan;
      • Penghapusan piutang tak tertagih
      • Penyusutan aset berwujud
      • Amortisasi aset tak berwujud
      • Pembayaran bunga pinjaman sehubungan dengan debt-to-equity ratio
      • Penerimaan dividen
      • Pencatatan dividen terselubung
      • Pencatatan keuntungan/kerugian selisih kurs atas investasi
  • Ekualisasi SPT PPh Badan dengan SPT Masa PPN, PPh Pasal 21, PPh Pasal 22, PPh 23, PPh Pasal 26, dan PPh Pasal 4 ayat (2)
  • Update Ketentuan Terbaru:
    • Pengenaan Pajak Penghasilan atas Natura dan Kenikmatan Berdasarkan PMK 66/2023
    • Ketentuan Penyusutan dan Amortisasi Berdasarkan PMK 72/2023
  • Penghitungan Kredit Pajak, Kerugian Pajak yang Dapat Dikompensasi, Pajak Penghasilan yang Kurang (Lebih) Bayar, dan sebagainya
  • Persiapan Perhitungan Kertas Kerja SPT PPh Badan
  • Persiapan Lampiran, Lampiran Khusus, dan Dokumen Tambahan SPT PPh Badan
  • Tata Cara Penyampaian, Penerimaan, dan Pengolahan Surat Pemberitahuan (SPT) Tahunan Pajak Penghasilan Badan
  • Pengenalan Compliance Risk Management Berdasarkan SE-39/PJ/2021
  • Studi Kasus

Pengajar:

Erika, S.E., BKP.

Manager of DDTC Consulting

Christina Himawan, S.E., BKP.

Specialist of DDTC Consulting

Muhammad Yusuf Reza Adria, S.Ak.

Specialist of DDTC Consulting

Fasilitas:

  • Modul
  • Sesi tanya jawab interaktif
  • Studi kasus dan contoh ilustrasi
  • Akses ke DDTC Library
  • Makan siang
  • Snack and Coffee
  • Sertifikat cetak